老板财税顶层设计
作者 李非凡
出版时间 2023年版
内容简介
本书是作者多年实战经验的系统总结，既能提高企业管理者和财务人员的财税理论修养，又便于站在业财融合的基础上进行实际操作，相信会给各位读者带来不一样的认知和收获！
用“财务视角”审视“企业管理”，用“思维革新”助推“经营革新”，用“报表”支持“决策”，用“预算”驱动“战略”，用“数据”管控“利润”，用“流程”控制“成本”，用“效率”推动“增值”，用“精益”完成“跨越”，用“系统”实现“风控”，用“模式”达成“节税”，用“合规”确保“安全”。
目录
上篇 财务
第一章 顶层设计：从财务角度看企业管理
财务管理与企业价值链的关系
财务管理如何影响企业战略
以始为终，从财务维度管理企业
利用财务管理支持企业运营
五个财务管理新理念
必须具有财务目标
第二章 财务报表——企业“无声的语言”
资产负债表——企业的投影仪
利润表——企业的摄像机
现金流量表——企业的X 光机
识别三大财务报表中潜藏的风险
如何设计非专业人士看得懂的财务报表
如何建立定期财务报告体系
第三章 财务分析：翻出企业的“底子”
从变现能力看财务风险
从负债规模看资本结构
从利润“含金量”看盈利能力
从营运能力看资产管理水平
从资产质量分析企业“潜亏”
第四章 预算管理：全方位保障业财融合
全面预算的重要性
打开“韦尔奇死结”
如何编制预算表
企业预算的核心指标及计算方法
第五章 资金管控：企业存亡的“杀手锏”
资金的内部控制
银行账户与银行票据
资金的基本周转与加速周转
做好未来的现金流量预测
应收账款管理的“一键三链”
第六章 资产运营：提高资产使用效率，减少资金占用
资产投资的智慧
资产采购中的成本管理
大力减少非营业性资产
大企业的资产租赁之道
不良资产务必及时处置
第七章 降本增效：从管理角度重新认识开源节流
充分利用财务数据调整策略
优化设计产品结构，增加收入
重视周转率，快速获利
把利益最大化作为企业成本管理的目标
优化成本结构，提升企业效益
从业务流程中寻找成本控制的关键点
企业成本倍减的“4R”之道
企业费用分类与管控
直接生产成本与间接生产成本
第八章 资本运营：权衡收益和成本
投资决策中的财务支持和财务依据
融资决策中的财务支持和财务依据
企业并购、杠杆收购、管理层收购
企业上市的好处与优势
借壳上市
下篇 税务
第九章 老板必须了解的“金税四期”
“金税工程”：税收管理信息系统的构建
税务局大数据征管与涉税情报管理
“税费”全数据、全业务、全流程“云化”打通
税务局的“电子底账”
新财税政策下的三种用工法律关系
第十章 涉税风险分析及管控
企业税务风险分析
企业涉税风险行为自查
收入不开票的涉税风险
私卡收款的涉税风险
企业没收入也要报税
增值税纳税的常见问题
企业所得税涉及费用的风险及管控
税种优惠利用过程中的风险及管控
咨询服务费的涉税风险及管控
合伙企业投资分红的涉税风险及管控
股权激励的涉税风险及管控
股权转让的涉税风险及管控
企业注销的涉税风险及管控
第十一章 发票的涉税风险管控
发票取得过程中存在的风险
发票开具的要求与税率
开票必须做的备注
发票丢失立即上报
谨防不合规发票
不可以开具专用发票的几种情况
虚开发票要不得
虚开发票的法律风险
真实的业务交易也要严防虚开发票
预防发票走逃风险
全面数字化的电子发票
第十二章 合同设计中的税收问题
合同与业务及税收的关系
合同主体与合同条款中隐藏的风险
合同设计与发票开具相匹配
纳税义务发生时间的涉税条款设计
巧签合同降低税负
改变业务模式可以合理筹划税务
第十三章 业税协同税收规划
股权结构搭建的税务筹划
固定资产投资的税务筹划
无形资产投资的税务筹划
企业负债融资的税务筹划
企业之间资金拆借的税务筹划
企业采购业务增值税务筹划
不动产进项税额抵扣的纳税筹划
利息费用的税务筹划
人工成本的税务筹划
老板薪酬的税务筹划
企业销售业务增值税筹划
不同销售方式的税务筹划
混合销售行为的税务筹划
兼营不同税率业务的税务筹划
利用产业正常进行税务筹划
第十四章 税务稽查与应对策略
哪些行为容易引起税务稽查？
税务稽查的程序
税务部门稽查的方法
对银行账户的涉税检查
应对税务稽查
企业自查补税的认定
税务稽查案例分析
第十五章 企业税收管理体系建设
没有规矩，不成方圆
没有系统，管理不精
涉税制度设计基本理念
涉税制度设计的原则
涉税制度的体系框架